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公开发行股票招股说明书

发布时间: 2022-02-02 06:49:03

1. 首次公开发行股票申请文件,招股意向书,招股说明书有什么不同

1、首次公开发行股票申请文件是一套文件,包括招股说明书、招股说明书摘要、法律意见书、律师工作报告、三年一期审计报告等,这是保荐机构向证监会申请发行上市时要提交的,除了其中的几项公司上市时会在交易所网站披露外,大部分材料一般人是看不到的。
2、招股意向书是通过证监会审核后要发行了在询价之前做的,内容与之前的招股说明书差不多,发行价格、市盈率等是空着的,一般券商会将其单独印成册,路演时发给各种机构和其他投资者。
3、招股说明书是首次公开发行股票申请文件中最重要的一份文件,其实它有好多的版本,如申报稿(就是保荐人向证监会提交的版本,经过反馈后初审会前会在证监会网站披露的)、封卷稿(根据发审会的要求对申请文件进行的补充修改,这个版本一般也看不到)、最终稿(公司上市后在交易所网站上披露,这是最完整的一版招股书)。
4、我国现在上市是保荐制,其实也是核准制的一种,证监会除了对申报材料的真实性做审查外,还对企业上市的实质条件进行审查,因此审核的要求非常多、也非常严,企业符不符合上市条件,基本上都是通过申报材料的表述来判断的,如果申报材料不能说清楚并且在反馈过程中又不能给予合理的解释,是很可能被毙的,拟上市公司、各中介机构几年的心血就白费了,所以申报材料是比较多,也很麻烦,但是保荐机构做的很小心,证监会看的也很仔细。

2. 招股说明书是什么意思呢

股份有限公司的招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况,说明公司股份发行的有关事宜,指导公众购买公司股份的规范性文件。公司首次公开发行股票,必须制作招股说明书。
内容构成
1、招股说明书封面;
2、招股说明书目录;
3、招股说明书正文;
(1)主要资料
(2)释义
(3)绪言
(4)发售新股的有关当事人
(5)风险因素与对策
(6)募集资金的运用
(7)股利分配政策
(8)验资报告
(9)承销
(10)发行人情况
(11)发行人公司章程摘录
(12)董事、监事、高级管理人员及重要职员
(13)经营业绩
(14)股本
(15)债项
(16)主要固定资产
(17)财务会计资料
(18)资产评估
(19)盈利预测
(20)公司发展规划
(21)重要合同及重大诉讼事项
(22)其他重要事项
(23)董事会成员及承销团成员的签署意见
4、招股说明书附录;
5、招股说明书备查文件。
招股说明书的法定内容公司通过后根据《公司法》的规定,招股说明书应当附有发起人制定的公司章程,并载明下列事项:①发起人认购股份数;②每股的票面金额发行价格;③无记名股票的发行总数;④认购人的权利、义务;⑤本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。
特点
1、招股说明书概要属于法定信息披露文件:招股说明书概要应当与招股说明书一并报请证券监管机构审批。作为招股说明书附件,招股说明书概要应依照法律规定和证券监管机构要求记载法定内容。
2、招股说明书概要属于引导性阅读文件:招股说明书内容详尽但不便于投资者阅读和了解,为增强招股文件的易解性,尽可能广泛、迅速地向社会公众投资者提供和传达有关股票发行的简要情况,应以有限数量的文字作出招股说明书概要,简要地提供招股说明书的主要内容。一般情况下,招股说明书概要约为1万字左右。
3、招股说明书概要属于非发售文件:根据现行规定,招股说明书概要标题下必须记载下列文字:“本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文为本次发售股票的正式法律文件。投资者在做出认购本股的决定之前,应首先仔细阅读招股说明书全文,并以全文作为投资决定的依据。”虽然招股说明书概要并非发售文件,但不得误导投资人。

3. 公司首次公开发行股票招股说明书后一般什么什么时候上市

一般情况下是三个月左右;