❶ 个人买卖股票需要缴纳哪些税
现在有很多的人会进行投资产品的买卖，那么对于股票的买卖又是需要什么样的程序，以及个人股份的转让又是需要进行如何缴税。下面我来为你解答，希望对你有所帮助。1、个人转让股票需要交税吗?
根据《财政部国家税务总局关于股票转让所得暂不征收个人所得税的通知》(财税字第040号)“经国务院同意，决定今明两年(即1994、1995年)对股票转让所得暂不征收个人所得税”，《关于股票转让所得1996年暂不征收个人所得税的通知》“经报国务院同意，1996年对股票转让所得仍暂不征收个人所得税”，以及《财政部国家税务总局关于个人转让股票所得继续暂免征收个人所得税的通知》(财税61号)“为了配合企业改制，促进股票市场的稳健发展，经报国务院批准，从1997年1月1日起，对个人转让上市公司股票取得的所得继续暂免征收个人所得税”之规定，自1994年起，个人买卖股票所得暂免征收个人所得税。
2、个人转让股权需要交哪些税?
个人转让股权，需要交纳个人所得税。交纳标准:按照转让成交价减去当初出资价和费用，按照此差额20%交纳个人所得税。没有差额产生，不需交税。
个人股权转让不征收营业税，个人转让股权应穗银就增值部分按“财产转让所得”缴纳个人所得税，税率为20%，股权转让协议应按产权转移书据缴纳印花税由合同双方按合同金额万分之五缴纳。
“增值部分”即一次个人转让股权应纳税所得额，以一次转让财产的收入额，减除财产原值和合理费用后的余额。不管分多少次支付，均应合并为一次转让股权。
其中的“财产原值”如何确定?有价证券为买入价(实际支付的价款)以及买入时按照规定交纳的有关费用。纳税人必须提供有关合法凭证。对未能提供完整、准确的财产原值合法凭证而不能正确计算财产原值的，主管税务机关可根据当地实际情况核定其财产原值。
“合理费用”是指纳税人在卖出财产的过程中按有关规定所支付的费用，如营业税金及附加、中介服务费、资产评估费等(均需要合法有效的凭证)。
对申报的计税依据明显偏低(如平价和低价转让等)且无正当理由的，主管税务机关可参照每股净资产或个人股东享有的股权比例所对应的净资产份额核定。
另外，企业股权转让不征收营业税，企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税，股权转让协议应按产权转移书据缴纳印花税由合同双方按合同金额万分之五缴纳。
企业或个人买卖股票(未超过12个月)、证券等主要涉及以下税费:
猜衫宴1、城建税及教育费附加:
根据《城建税暂行条例》、《征收教育费附加的暂行规定》、《国家税务总局关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》(国税发[1994]38号)的规定，外商投资企业不缴城建税及教育费附加(特殊地区除外)、内资企业缴纳。
2、企业所得税(企业买卖)
根据《企业所得税法》及实施条例，《国家税务总局关于做好2009年度企业所得税汇算清缴工作的通知》(国税函[2010]148号)，《国家税务总局关于印发〈企业资产损失税前扣除管理办法〉的通知》(国税发[2009]88号)、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)等文件规定，企业买卖股票(未超过12个月)、证券(证券投资基金除外)所得应计算缴纳企业所得税。企业买卖股票、证券符合按照有关规定通过证券交易场所、银行间市场买卖债券、股票、基金以及金融衍生产品等发生的损失可以自行税前扣除;其他损失应经税局审批后才能扣除。企业买卖证券投资基金所得不征企业所得税。证券投资基金买卖股票、债券的差价收入不征收企业所得塌搜税。证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税(个人买卖):
根据《个人所得税法》及其实施条例、《财政部、国家税务总局关于个人转让股票所得继续暂免征收个人所得税的通知》(财税字[1998]61号)、《财政部、国家税务总局关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知》(财税[2009]167号)、《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》(财税[2002]128号)等文件规定，个人买卖股票及开放式基金所得免征个人所得税，但转让上市公司限售股所得应征收个人所得税。个人买卖其他有价证券所得应征个人所得税。
4、印花税:
根据《印花税暂行条例》及其实施细则、《财政部、国家税务总局关于对买卖封闭式证券投资基金继续予以免征印花税的通知》(财税[2004]173号)、《财政部、国家税务总局关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》(上证交字[2008]16号)等文件规定，企业及个人买卖封闭式基金免征印花税;企业及个人卖出上市公司股票征收印花税、买入不征;企业及个人买卖其他股票征收印花税;其他有价证券不征收印花税。
以上便是我为大家整理的相关知识，相信大家通过以上知识都已经对此有了大致的了解。
❷ 卖股票所得要交税吗
不需要，股票交易不收取个人所得税，不过股票在卖出时会收取印花税，若参与股票分红会收取分红税。
印花税卖出时收取成交金额的千分之1，由税务局收取，分红税根据持有时间收费比例不同，参与分红后持有一个月及以下需要缴纳20%的分红税，持有一个月（含一个月）到一年（含一年）的需要缴纳10%的分红税，持有股票超过一年不需要缴纳分红税。
拓展资料：
印花税是对在经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为征收的一种税。其因采用在应税凭证上粘贴印花税票作为完税的标志而得名。印花税法是调整印花税征纳关系的法律规范的总称。
印花税的缴纳方式
按照《印花税暂行条例》及其实施细则的规定，印花税的缴纳方式主要有以下三种：
（1）自行贴花缴纳。俗称“三自纳税”，指纳税人在书立、领受应税凭证时，按照凭证的种类和适用税率，自行计算应纳税额、自行购买印花税票、自行粘贴印花税票，并按规定加以注销（或画销）的缴纳方法。
按照有关规定，已经贴花的应税凭证，凡修改后所载合同金额增加的，应补贴印花税票；凡多贴印花税票者，不得申请退税或者抵用。我国印花税票的票面金额以人民币为单位，分为1角、2角、5角、1元、2元、5元、10元、50元、100元9种。
（2）汇贴或汇缴。为简化贴花手续，如果一份凭证应纳税额较大（超过500元的）或者贴花次数频繁的纳税人，可向税务机关提出申请，经核准后可采取以缴款书代替贴花或者按期汇总缴纳的办法。
对按期汇总纳税的凭证，纳税人应在核准的汇缴期限内（一般不超过1个月），自行汇总金额计算纳税。
（3）委托代征。凡通过国家有关部门发放、鉴证、公证或仲裁的应税凭证，可由税务机关委托有关部门代征。
印花税的处罚规定
根据国家税务总局2004年1月29日发布实施的《关于印花税违章处罚有关问题的通知》的规定，印花税纳税人有下列行为之一的，由税务机关根据情节轻重予以处罚：
（1）在应纳税凭证上未贴或少贴印花税票的或已粘贴在应税凭证上的印花税票未注销或未画销的，适用《税收征管法》第64条的处罚规定。
（2）已贴用的印花税票揭下重用造成未缴或少缴印花税的，适用《税收征管法》第63条的处罚规定。
（3）伪造印花税票的，适用《税收征管法实施细则》第91条的处罚规定。
❸ 个人股票交易个人所得税
法律分析：股票交易属于财产转让所得，不需要交个人所得税，按照财税字（1998）061号文件规定，个人转让上市公司股票取得的所得暂免征收个人所得税。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》第三条 个人所得税的税率：
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；
（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；
（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
❹ 股票转让所得需要缴纳个人所得税吗
股票转让所得不需要缴纳个人所得税。
在股市买卖股票的所得，暂免征收个人所得税，但是要交纳印花税。
印花税：
按照成交额的1‰缴纳印花税，并且是卖方交，买方不用交。如果成交额100000元，就要缴纳100元的印花税。无论是盈利还是亏损都要交印花税。
从该上市公司分得的股利，需要交个人所得税的，并且可以享受税收优惠政策，按享受优惠之后的算法。具体情况如下：
1、个人持股期限在1个月以内（含1个月）的，按20%的税率缴个人所得税；
2、个人持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按10%的税率缴个人所得税；
3、个人持股期限超过1年的，暂减按5%的税率计征个人所得税。
【法律依据】
《中华人民共和国个人所得税法》
第三条 个人所得税的税率：
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；
（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；
（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。第四条 下列各项个人所得，免征个人所得税：
（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；
（二）国债和国家发行的金融债券利息；
（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；
（四）福利费、抚恤金、救济金；
（五）保险赔款；
（六）军人的转业费、复员费、退役金；
（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；
（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；
（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；
（十）国务院规定的其他免税所得。
前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。
❺ 买卖股票收入个人所得税
法律分析：我国个人在国内证券交易市场进行股票类买卖所获收益，是不需要交个人所得税的，但是需要交印花税。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》
第十条 有下列情形之一的，纳税人应当依法办理纳税申报：
（一）取得综合所得需要办理汇算清缴；
（二）取得应税所得没有扣缴义务人；
（三）取得应税所得，扣缴义务人未扣缴税款；
（四）取得境外所得；
（五）因移居境外注销中国户籍；
（六）非居民个人在中国境内从两处以上取得工资、薪金所得；
（七）国务院规定的其他情形。
扣缴义务人应当按照国家规定办理全员全额扣缴申报，并向纳税人提供其个人所得和已扣缴税款等信息。
❻ 股票交易要收个税吗
不需要交股票交易个人所得税的，根据《于个人转让股票所得继续暂免郑源征收个人所得税的通知》：从1997年1月1日起，对个人转让上市公司股票取得的所得继续暂免征收个人所得税。
但股票交易过程中要收取一些税费，，简单的说，交易过程中的税费包括佣金、过户费以及印花税。其中佣金中还包含着经手费和证管费（深交所称监管费）。
股票交易主要有两种形式，一种是通过证券交易所买卖股票，称为场内交易;另一种是不通过证券交易所买卖股票，称为场外交易。现在大部分股票都是在证券交易所内买卖，场外交易只是以美国比较完善，其它国家要么没有、要么是处于萌芽阶段。
(6)卖出股票要不要交个人所得税扩展阅读
股票交易手续费是进链旅行股票交易时所支付的手续费。委托买卖的手续费分“阶段式”和“跟价式”。
(1)阶段式。根据股票价格和交易股数收取手续费。
(2)跟价式。根据股票的交易金棚丛凳额收取手续费，目前世界上多采用跟价式。第二次世界大战以后，许多国家为避免证券公司间的过度竞争，稳定证券业的经营，采取委托交易手续费最低限额制度。
70年代中期以来，在证券市场自由化潮流的冲击下、美国、英国等一些国家先后放弃这一制度，实现委托交易手续费的自由化，但日本等国至今仍实行这一制度。
上海证券交易所和深圳证券交易所从2012年9月1日起再次降低A股证券交易经手费收费标准，上交所由按成交金额0.087‰双向收取，下调至按成交金额0.0696‰双向收取；深交所由现行的按交易额0.087‰收取下调为按交易额0.0696‰收取。
为了鼓励证券投资者能够长期持有股票，国外常常对股票买卖双方实行差别税率，即对卖出方实行较高税率，对买入方则实行较低税率或者免征。中国对股票实行卖方单边税率。
❼ 个人买卖股票交个人所得税吗
法律分析：个人买卖股票交个人所得税。根据国家相关法律法规的规定，个人转让股票是需要缴纳个人所得税的。股权的赠与在税务机关认为是没有合理理由的情况下，也是需要纳税的。转让股权应当按照所约定的程序去进行。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》 第六条 应纳税所得额的计算：（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。本条第一款第一项规定的专项扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等；专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，具体范围、标准和实施步骤由国务院确定，并报全国人民代表大会常务委员会备案。