1. 股票交易交不交增值稅
個人買賣股票不需要繳納股票交易增值稅
個人轉讓股票是不交增值稅的。財稅[2016]36號文（以下簡稱36號文）規定，下列金融商品轉讓免徵增值稅：1、個人從事金融商品轉讓業務。值得注意的是，稅法中的個人包含個體工商戶和其他個人（即自然人）。
股票交易的費用：目前股票交易只有交易傭金、過戶費、印花稅，並沒有增值稅，因此在股票交易的時候股票交易增值稅是0。
股票交易傭金：股票交易傭金是雙向收取的，也就是買賣股票都要收取。交易金額在一萬以內，交易傭金在5~6元之間；
股票交易過戶費：股票交易過戶費也是雙向收取的，也就是買賣股票過戶費都要收取，交易金額在一萬以內，過戶費一般是幾毛錢；
股票交易印花稅：股票交易的印花稅是單向收取的，只有在賣出股票的時候，才會收取印花稅，交易金額在一萬以內的，印花稅一般在9~10元左右。
因此如果你是散戶，平常一筆交易在1萬以內，那麼你賣出一筆股票所產生的交易費一般在16元錢左右，而你買入一筆股票所產生的費用一般在6元錢左右。買賣所產生的差價就是只有賣出才收取的印花稅。
企業買賣股票交不交增值稅？
例如，你公司買了個華潤的股票，1個億買的，1月份買2月份就賣，1.2個億賣出去了，掙了2000萬。掙的2000萬交不交增值稅，即股票轉讓交不交增值稅？從原理上看，由於股票是金融商品，是要交增值稅的。36號文規定，金融商品轉讓，是指轉讓外匯、有價證券、非貨物期貨和其他金融商品所有權的業務活動。其他金融商品轉讓包括基金、信託、理財產品等各類資產管理產品和各種金融衍生品的轉讓。由於股票是有價證券，因此股票買賣必須按照轉讓金融商品交納增值稅。
2. 企業（非金融企業）到證券公司新開設了股票賬戶，進行交易後都需要交什麼稅 涉及營業稅或者增值稅么
投資股票獲得的利益是需要交稅的。1、投資收益涉及繳納所得稅，如果單位所得稅屬於核定徵收，投資收益要與收入合並計算繳納所得稅。2、如果單位所得稅屬於查賬徵收，投資收益要結轉到本年利潤中，按利潤計算繳納所得稅。3、股票在賣出時會收取印花稅，若參與股票分紅會收取分紅稅。印花稅賣出時收取成交金額的千分之1，由稅務局收取，分紅稅根據持有時間收費比例不同，參與分紅後持有一個月及以下需要繳納20%的分紅稅，持有一個月（含一個月）到一年（含一年）的需要繳納10%的分紅稅，持有股票超過一年不需要繳納分紅稅。
拓展資料：
公司投資股票獲利怎麼繳稅？
1、公司投資股票獲得收益需要繳稅，個人按股息紅利所得叫納個人所得稅，稅率20%。企業計入投資收益，交納企業所得稅，按企業適用稅率25%、20%、15%不等，投資收益涉及繳納所得稅(1)如果單位所得稅屬於核定徵收，投資收益要與收入合並計算繳納所得稅。(2)如果單位所得稅屬於查賬徵收，投資收益要結轉到本年利潤中，按利潤計算繳納所得稅。
2、股票收益做"投資收益"處理。
借:銀行存款貸:交易性金融資產-成本，貸:投資收益。根據《企業所得稅法實施條例》規定，權益性投資收益屬於免稅收入，但不包括連續持有居民企業公開發行並上市流通的股票不足12個月取得的投資收益。因此，投資不足12個月取得的投資收益，應當繳納企業所得稅，貴公司可以先彌補虧損，彌補後有利潤的應當納稅，仍然虧損的不征企業所得稅。
3、炒股的收入要交稅的嗎？
炒股規定的繳稅科目為兩項: 一、證券交易印花稅。二、紅利所得稅。稅率分別為:交易印花稅率0.1%，所得稅率20%。並分別由交易所、上市公司代扣代交，做股票的收益分為二部分，一股東因公司送股派現的紅利所得，二股票買賣中的溢價收益。按規定，目前股票溢價收益暫時不收稅。
4、公司賬戶投資股票在購買環節不涉及稅收，持有及獲利則需要交稅：
賣出股票需要繳納印花稅，按照賣出金額的0.01%計收；賣出股票根據持股時間承擔企業所得稅，持股超過1年免收，不足1年應將股票賣出所得並入應納稅所得額按照25%交稅；根據買入、賣出股票的超額繳納營業稅，稅率5%。
3. 股票分紅要交增值稅嗎
擊鼓傳花大家肯定都知道是什麼意思，一切稅收都是由最終消費者買單的，最後到誰手上就由誰交稅，而增值稅不過是分段代收代繳而已，那麼股票分紅要交增值稅嗎？
股票分紅要除權嗎？除權是為了什麼？
一、股票分紅要交增值稅嗎？
分紅繳稅是要區別情況來說的：
企業因權益性投資從被投資方取得的分紅收入，本身性質上屬於企業所得稅的應稅收入，但如果是《企業所得稅法實施條例》第八十三條符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益，可以享受免稅。
《企業所得稅法》第二十六條規定，企業的下列收入為免稅收入：
(二)符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益；
《企業所得稅法實施條例》第十七條規定，企業所得稅法第六條第(四)項所稱股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益，是指企業因權益性投資從被投資方取得的收入。
股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益，除國務院財政、稅務主管部門另有規定外，按照被投資方作出利潤分配決定的日期確認收入的實現。
第八十三條規定，企業所得稅法第二十六條第(二)項所稱符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益，是指居民企業直接投資於其他居民企業取得的投資預期年化預期收益。企業所得稅法第二十六條第(二)項和第(三)項所稱股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益，不包括連續持有居民企業公開發行並上市流通的股票不足12個月取得的投資預期年化預期收益。
根據上述規定，企業因權益性投資從被投資方取得的分紅收入，本身性質上屬於企業所得稅的應稅收入，但如果是《企業所得稅法實施條例》第八十三條符合條件的居民企業之間的股息、紅利等權益性投資預期年化預期收益，可以享受免稅。
4. 上市前買的股票增值稅怎麼算
上市前買的股票增值稅是根據個人所得稅法規定計算的，具體如下：
1. 對於非居民個人或者企業，在賣出股票時需要繳納20%的預扣率拆肆。
2. 對於境內自然人持有上市前購買的股票，如果在一年以內賣出，則按照當地居民個人所得稅法規定計算應納稅額；如果超過一年再賣出，則免徵增值稅。
3. 對於機構投資者持有上市前購買的股票，在賣出時不用繳納增值稅。但是，機構投資者在分配收益時需要繳納企業所得稅。
需要注脊配意的是，以上僅為一般情況下對於上市前購買股票增值稅處理方式的說明。實櫻御指際操作中可能會因為各種原因而存在差異，請您在進行相關交易之前咨詢專業財務顧問或相關部門以獲取更加准確和詳細的信息。
5. 上市公司股票如何繳納增值稅
增值稅適用稅率6%。依據《關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知財稅〔2016〕36號》文件附件一「第三章 稅率和徵收率」第十五條增值稅稅率：
（一）納稅人發生應稅行為，除本條第（二）項、第（三）項、第（四）項規定外，稅率為6％。
（二）提供交通運輸、郵政、基礎電信、建築、不動產租賃服務，銷售不仔旅動產，轉讓土地州戚胡使用權，稅率為11%（現改為10%）。
（三）提供有形動產租賃服務，稅率為17%（現改為16%）。
（四）境內單位和個人發生的跨境應稅行為，稅率為零。具體范圍由財政部和國家稅務總局另行規定。
(5)發行股票要交增值稅擴展閱讀
由於增值稅實行憑增值稅專用發票抵扣稅款的制度，因此對納稅人的會計核算水平要求較高，要求能夠准確核算銷項稅額、進項稅冊攔額和應納稅額。
但實際情況是有眾多的納稅人達不到這一要求，因此《中華人民共和國增值稅暫行條例》將納稅人按其經營規模大小以及會計核算是否健全劃分為一般納稅人和小規模納稅人。
具體劃分標准為：生產型納稅人，年增值稅應稅銷售額為50萬元人民幣；批發、零售等非生產型納稅人，年增值稅應稅銷售額為80萬元人民幣。
6. 出售股票要繳納增值稅嗎
出售股票要繳納增值稅嗎
轉讓境內上市公司股票,增值稅適用稅率6%
買入價格應該以IPO發行價格為基準,但是是否要考慮送股情況進行稀釋?我自己覺得按照現有文件操作是不需要稀釋的
營改增53號文中"公司首次公開發行股票並上市形成的限售股,以及上市首日至解禁日期間由上述股份孳生的送、轉股,以該上市公司股票首次公開發行(IPO)的發行價為買入價.
依據《關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知財稅〔2016〕36號》文件附件一"第三章稅率和徵收率"第十五條
【第十五條增值稅稅率:
(一)納稅人發生應稅行為,除本條第(二)項、第(三)項、第(四)項規定外,稅率為6%.
(二)提供交通運輸、郵政、基礎電信、建築、不動產租賃服務,銷售不動產,轉讓土地使用權,稅率為11%(現改為9%).
(三)提供有形動產租賃服務,稅率為17%(現改為13%).
(四)境內單位和個人發生的跨境應稅行為,稅率為零.具體范圍由財政部和國家稅務總局另行規定.】
依據(計算方法):
依據《國家稅務總局公告2016年第53號:國家稅務總局關於營改增試點若干征管問題的公告》"五、單位將其持有的限售股在解禁流通後對外轉讓的,按照以下規定確定買入價:"第二款
【五、單位將其持有的限售股在解禁流通後對外轉讓的,按照以下規定確定買入價:
(一)上市公司實施股權分置改革時,在股票復牌之前形成的原非流通股股份,以及股票復牌首日至解禁日期間由上述股份孳生的送、轉股,以該上市公司完成股權分置改革後股票復手盯大並牌首日的開盤價為買入價.
(二)公司首次公開發行股票並上市形成的限售股,以及上市首日至解禁日期間由上述股份孳生的送、轉股,以該上市公司股票首次公開發行(IPO)的發行價為買入價.
(三)因上市公司實施重大資產重組形成的限售股,以及股票畢仿和復牌首日至解禁日期間由上述股份孳生的送、轉股,以該上市公司因重大資產重組股票停牌前一交易日的收盤價為買入價.】
股票轉讓和股權轉讓的區別是什麼?
1.股權轉讓與股票轉讓的區別:股權不同於股票,股權轉讓不徵收流轉稅,這里對於企業和個人是一樣的.
2.企業股權轉讓,按轉讓收入減去投資成本和涉及的印花稅,並入所得額.
3.個人股權轉讓,按轉讓收入減去財產原值和合理稅費的余額確定應納稅所得額,按財產轉讓所得計征個稅.
4.個人轉讓債券和股票,不是轉讓股權,按財產轉讓所得計征個稅,按轉讓收入減去財產原值和合理稅費的余額確定應納稅所得額.
企業轉讓債券和股票,繳納增值稅及其附加.按轉讓收入減去購入成本和涉及的相關稅費,並入應納稅所得額繳納企業所得稅.
出售股票要繳納增值稅嗎?看完上面的文章,我們應該了解了企業出售股票的行為涉及增值稅申報繳納的問題,增值稅是我國最主要的流轉稅,涉及的行業多,徵收的范圍廣,企業發生經營業務一般都是需要申報繳納增值稅的.
7. 企業股票交易要交增值稅嗎
股票交易要繳納增值稅，辦法是單向收稅。即每發生一筆業務，出賣方繳納增值稅，買入方不用繳納增值稅。
8. 股權轉讓和變更需要交什麼稅
股權轉讓和變更需要交什麼稅
一、增值稅
股權轉讓增值稅的納稅主體是股權轉讓方.不過,並不是所有股權轉讓行為都要繳納增值稅:
1、公司/個人股東轉讓非上市公司股權,未上市發行股票其股權不屬於有價證券,不徵收增值稅.只有公司、合夥企業和個人獨資企業作為持股主體轉讓上市公司股權時,才需要按轉讓金融商品繳納增值稅;
2、公司股東轉讓上市公司股票按照轉讓金融商品計征增值稅(個人股東轉讓免徵)金融商品轉讓的增值稅稅率,一般納稅人為6%,小規模納稅人為3%.;
3、新三板掛牌企業屬於非上市公眾公司,其股權不屬於有價證券,不繳增值稅;
4、對於明股實債以及股權投資協議上涉及保本條款或者保底利潤的,一般按照貸款服務計征增值稅.
股權轉讓的增值稅公式為,應納稅額=(股權轉讓收入-股權購買成本-轉讓過程中所支付的相關合理費用)/(1+6%)再*6%
二、企業所得稅和個人所得稅
股權轉讓還需要繳納企業所得稅或者個人所得稅,至於到底是哪一種稅,就要看持股主體是企業還是個人了.企業作為持股主體轉讓股權需要繳納企業所得稅;而個人作為持股主體轉讓股權需要繳納個人所得稅.
股權轉讓的企業所得稅公式為,應納稅額=(轉讓股權收入-取得該股權所發生的成本-轉讓過程中所支付的相關合理費用)*稅率25%
股權轉讓的個人所得稅公式為,應納稅額=(轉讓股權收入-取得該股權所發生的成本-轉讓過程中所支付的相關合理費用)*稅率20%
另外,所得稅的納稅主體是股權轉讓方,股權轉讓的企業所得稅,由轉讓方企業自行繳納,但股權轉讓的個人所得稅,受讓方要作為轉讓方的代扣扣繳義務人.
三、印花稅
最後是印花稅,股權轉讓肯定要簽股權轉讓合同或者協議,而法規規定交易合同須要貼花繳納印花稅.與其他稅種不同,股李悶權轉讓時印花稅的納稅主體是轉讓方和受讓方雙方.
股權轉讓的印花稅公式為,應納稅額=股權轉讓合同所載金額*稅率5
股票轉讓和股權轉讓有什麼區別
1.股權轉讓與哪好彎股票轉讓的區別:股權不同於股票,股權轉讓不徵收流轉稅,這里對於企業和個人是一樣的.
2.企業股權轉讓,按轉讓收入減去投資成本和涉及的印花稅,並入所得額.
3.個人股權轉讓,按轉讓收入減去財產原值和合理稅費的余額確定應納稅所得額,按財產轉讓所得計征個稅.
4.個人轉讓債券和股票,不是轉讓股權,按財產轉讓所得計征個稅,按轉讓收入減去財產原值和合理稅費的余額確定應納稅所得額.
股權轉讓和變更需要交什麼稅,涉及到增值稅、企業所得稅、個人所得稅和印花稅.上文都列舉出來了,應當按以上的規定辦理,小編認為大家可以對照上文的步驟來進行操作,要比較謹慎,一定要合規.不知道大家對這個問題已經了解的多少.如果你想要學襪汪習更多這方面的財務知識,歡迎大家前往官網學習!
9. 股票股利繳納增值稅嗎
根據《財政部 國家稅務總局 關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）附件1注釋：「（五）金融服務。
......各種佔用、拆借資金取得的收入，包括金融商品持有期間（含到期）利息（保本收益、報酬、資金佔用費、補償金等）收入、......按照貸款服務繳納增值稅。」
分紅若為被投資人或產品獲得增值後分配的凈利，是必須盈利後才能分配的，不屬於金融商品持有期間（含到期）利息（保本收益、報酬、資金佔用費、補償金等）收入。
10. 發行股票募集資金的過程中涉及到增值稅進項稅的問題嗎
發行股票募集資金的過程中涉應該不會及到增值稅進項稅，因為增值稅的進項不包括股票募集資金的情況。
增值稅是以商品（含應稅勞務）在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而徵收的一種流轉稅。增值稅是對銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人就其實現的增值額徵收的一個稅種。在實際當中，商品新增價值或附加值在生產和流通過程中是很難准確計算的。因此，中國也採用國際上的普遍採用的稅款抵扣的辦法。即根據銷售商品或勞務的銷售額，按規定的稅率計算出銷售稅額，然後扣除取得該商品或勞務時所支付的增值稅款，也就是進項稅額，其差額就是增值部分應交的稅額，這種計算方法體現了按增值因素計稅的原則。